✅ 종합소득세, 왜 중요한가요?
종합소득세는 개인이 한 해 동안 얻은 다양한 소득을 종합하여 납부하는 세금이에요.
사업자뿐 아니라 프리랜서, 유튜버, 작가, 부동산 임대업자, 주식·배당 소득이 있는 사람 등, 근로소득 외의 수입이 있는 모든 개인에게 해당됩니다.
즉, 단순한 ‘사업자만의 세금’이 아니라
대한민국에서 소득이 있는 사람이라면 반드시 알아야 할 세금입니다 💡
🧾 종합소득세, 누가 내야 하나요?
아래 중 하나라도 해당된다면, 종합소득세 신고 대상자입니다.
구분 예시
| 사업소득 | 자영업자, 프리랜서, 배달기사, 유튜버 등 |
| 근로소득(복수) | 두 군데 이상 회사에서 급여를 받는 경우 |
| 기타소득 | 원고료, 강연료, 인세 등 |
| 임대소득 | 부동산 임대수익 |
| 금융소득 | 이자소득, 배당소득이 연 2,000만원 초과 시 |
| 연금소득 | 공적연금 외 연금소득 등 |
📅 종합소득세 신고 기간은?
📌 2025년 귀속 종합소득세 신고기간은 2026년 5월 1일 ~ 5월 31일입니다.
매년 5월은 종합소득세 신고의 달이죠!
홈택스나 손택스를 이용하면 간편하게 온라인으로 신고할 수 있어요 🙌
종합소득세 신고 홈택스 바로가기
✅ 종합소득세, 왜 중요한가요?
종합소득세는 개인이 한 해 동안 얻은 다양한 소득을 종합하여 납부하는 세금이에요.
사업자뿐 아니라 프리랜서, 유튜버, 작가, 부동산 임대업자, 주식·배당 소득이 있는 사람 등, 근로소득 외의 수입이 있는 모든 개인에게 해당됩니다.
즉, 단순한 ‘사업자만의 세금’이 아니라
대한민국에서 소득이 있는 사람이라면 반드시 알아야 할 세금입니다 💡
🧾 종합소득세, 누가 내야 하나요?
아래 중 하나라도 해당된다면, 종합소득세 신고 대상자입니다.
구분 예시
사업소득 자영업자, 프리랜서, 배달기사, 유튜버 등
근로소득(복수) 두 군데 이상 회사에서 급여를 받는 경우
기타소득 원고료, 강연료, 인세 등
임대소득 부동산 임대수익
금융소득 이자소득, 배당소득이 연 2,000만원 초과 시
연금소득 공적연금 외 연금소득 등
📅 종합소득세 신고 기간은?
📌 2025년 귀속 종합소득세 신고기간은 2026년 5월 1일 ~ 5월 31일입니다.
매년 5월은 종합소득세 신고의 달이죠!
홈택스나 손택스를 이용하면 간편하게 온라인으로 신고할 수 있어요 🙌
✍️ 종합소득세 신고 방법 한눈에 보기!
종합소득세 신고는 총 5단계로 진행됩니다.
단계 내용 팁
| 1단계 | 신고 대상 확인 | 내 소득이 신고 대상인지 미리 점검 |
| 2단계 | 서류 준비 | 소득금액, 지출 증빙자료, 세액공제 자료 등 |
| 3단계 | 홈택스 접속 | PC 혹은 손택스(모바일 앱) |
| 4단계 | 소득 입력 및 공제 적용 | 절세 항목 꼼꼼히 확인! |
| 5단계 | 납부 혹은 환급 확인 | 납부서 출력 또는 계좌 입력 |
간편장부 대상자라면 ‘모두채움신고’ 서비스도 가능해요!
국세청에서 제공하는 자동 신고서 작성 시스템으로, 초보자도 쉽게 이용할 수 있답니다 😊
🧮 종합소득세 계산은 어떻게 하나요?
종합소득세는 소득금액 – 필요경비 – 공제 항목 = 과세표준
그리고 이 과세표준에 따라 누진세율이 적용돼요.
📊 2025년 기준 종합소득세율
과세표준 (과세 대상 소득) 세율 누진공제
| 1,200만원 이하 | 6% | - |
| 1,200만원 초과 ~ 4,600만원 이하 | 15% | 108만원 |
| 4,600만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% | 522만원 |
| 8,800만원 초과 ~ 1.5억원 이하 | 35% | 1,490만원 |
| 1.5억원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% | 1,940만원 |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% | 2,540만원 |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 42% | 3,540만원 |
| 10억원 초과 | 45% | 6,540만원 |
예를 들어, 과세표준이 6,000만원이라면
6,000만원 × 24% – 522만원 = 918만원이 세금이 되는 거예요.
💸 종합소득세 환급 기준은?
종합소득세는 세금을 덜 낸 경우엔 납부, 많이 낸 경우엔 환급을 받습니다.
환급이 되는 대표적인 경우는 다음과 같아요!
- 원천징수로 세금을 이미 많이 낸 경우
- 의료비, 교육비, 기부금 등의 세액공제를 제대로 적용한 경우
- 중간예납세액이 실제보다 많았을 경우
- 중소기업청년 소득세 감면 혜택 적용 대상인 경우
⏰ 종합소득세 환급일은 언제?
환급 신청을 완료하면 통상 1~2개월 내에 지급됩니다.
구분 환급일
| 전자신고 완료일 기준 | 약 30~60일 이내 |
| 홈택스 환급 조회 가능 시점 | 신고 후 약 2주 후부터 |
| 실제 환급 입금 | 홈택스에 입력한 계좌로 자동 입금 |
홈택스 → [마이홈택스] → [환급금 조회] 메뉴에서
진행 상태와 입금일정을 확인할 수 있어요!
🧑💼 종합소득세 절세 팁! 실속 정보 정리
📌 1. 장부작성 필수!
– 간편장부 또는 복식장부로 지출·경비 항목을 정확히 기록해야 필요경비 인정받을 수 있어요.
📌 2. 세액공제 최대한 활용하기!
공제 항목 설명
| 기본공제 | 본인 + 부양가족 1인당 150만원 |
| 의료비 공제 | 연 소득의 3% 초과분 |
| 교육비 공제 | 자녀, 본인 교육비 인정 |
| 기부금 공제 | 지정기부금, 정치자금 등 |
| 연금저축/IRP | 최대 700만원까지 세액공제 가능 |
📌 3. 홈택스 자동완성 자료 활용!
국세청에서 **자동 수집한 자료(신용카드, 병원비 등)**를 조회해 빠르고 정확한 신고가 가능해요.
🧭 처음 하는 사람도 쉽게! 종합소득세 체크리스트
아래 항목을 하나씩 따라가면 실수 없이 신고할 수 있어요 🔍
- 신고 대상자 해당 여부 확인
- 공제 항목 사전 정리
- 소득금액 확인 (매출자료, 원천징수영수증 등)
- 지출 내역 장부 기록
- 홈택스 로그인 및 신고 시작
- 환급계좌 등록 또는 납부 확인
❓ 종합소득세 관련 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 종합소득세 신고 안 하면 어떻게 되나요?
👉 무신고 가산세(20%) + 납부 불이행 가산세(연 9%)가 부과됩니다.
최악의 경우 세무조사까지 진행될 수 있어요 😥
Q2. 아르바이트생도 종합소득세 신고하나요?
👉 원칙적으로는 하지 않지만, 다수의 소득이 있거나 환급을 원할 경우 신고 가능합니다.
Q3. 프리랜서인데 소득이 500만원밖에 없어요.
👉 그래도 신고는 해야 합니다. 세금은 0원이더라도 신고 의무는 존재합니다.
✅ 결론! 종합소득세, 알고 준비하면 어렵지 않아요
종합소득세는 우리 모두에게 해당되는 세금입니다.
하지만 제대로 알고, 계획적으로 준비한다면 환급까지 받을 수 있는 기회가 되기도 하죠 💰
- 미리 서류를 준비하고
- 홈택스 활용법을 익히고
- 절세 항목을 꼼꼼히 챙긴다면
세무사 없이도 충분히 직접 신고 가능하답니다!
부담 갖지 말고, 차근차근 준비해보세요 ✊